根据州委统一部署，2024年11月1日至2024年12月23日，十届州委第十二轮巡察第六巡察组对州审计局党组开展常规巡察。2025年1月16日，第六巡察组向州审计局党组反馈巡察意见。按照巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况予以公布。

一、党组履行巡察整改主体责任情况

（一）提高政治站位，压实整改责任。局党组高度重视巡察整改工作，第一时间召开党组会，认真对照反馈意见细化、实化整改措施，研究审议通过《落实十届州委第十二轮巡察第六巡察组反馈意见整改方案》，扎实推进整改工作。

（二）强化组织领导，高位推动整改。成立了以党组书记、局长为组长，局党组、局领导班子成员及其他州管职级干部任副组长，各科（室）、中心负责人为成员的巡察整改工作领导小组，切实加强对整改工作的组织领导，协调统筹推进工作。

（三）加强督促指导，确保整改到位。针对巡察反馈意见召开7次专班会议进行专题研究。在整改期间，按照红、橙、黄、绿四种状态（红色为整改进度仅完成10%以内，橙色为整改进度尚未达到50%，黄色为整改进度达到50%以上但未完成，绿色为已完成整改）对整改进度进行研判，对不同颜色状态问题明确整改要求和整改时限，其中处于红、橙状态的问题明确到责任领导带头抓、亲自推，高位推进，确保按期完成整改。

二、巡察反馈重点问题整改落实情况

（一）关于“巡察反馈巡察、审计等监督反馈问题整改不到位”方面的问题整改进展情况

1.制定整改方案，推动整改落实。明确了具体整改责任人和时限，制定切实可行的整改方案和措施4项，加强资产管理，做到家底清、账目明，杜绝出现损失浪费。

2.强化警示教育，杜绝问题反弹。一是制定“文山州审计局2025年度审计项目进度一览表”，各科（室）、中心相互监督，共同促进。二是在干部职工政治业务学习会议上组织学习《文山州州级机关差旅费管理办法》《文山州财政局关于州级党政机关事业单位工作人员到基层交纳伙食费等有关事项的通知》《文山州审计局财务管理制度》和酒驾醉驾相关法律法规。三是组织干部职工签订《拒绝酒驾醉驾承诺书》，通报酒驾醉驾、违规违纪违法案例，扎实开展警示教育。

3.健全完善制度，做到用制度管事管人。一是修订《中共文山州审计局党组理论学习中心组学习制度》。二是在干部职工政治业务学习会议上组织学习《文山州党政机关国内公务接待管理实施细则》《文山州审计局公务接待管理办法》。三是认真落实接待单位接待一餐以及“一函四单”要求，做到无公函不接待，对不符合要求的接待不进行报销。四是开展违规吃喝专项整治，对不符合规定的接待完成清退。

（二）关于“学习贯彻习近平总书记关于审计工作的重要指示精神不到位，发挥经济监督的政治功能有差距”方面的问题整改进展情况

1.落实党组主体责任，切实发挥牵头抓总作用。一是局党组严格执行“第一议题”制度，适时收集习近平总书记重要讲话及重要指示批示精神、党中央重要会议精神等内容，纳入局党组学习计划，提出具体贯彻意见抓好落实。二是抓好学习教育培训工作，邀请省厅专家到文山针对审计工作专报写作、重大事项请示报告进行专题培训，并加强对8县（市）重大事项请示报告制度执行情况的监督。三是围绕审计署、审计厅计划要点，紧扣州委、州政府中心工作，科学谋划审计项目计划。四是建立政府投资审计项目储备库，推动政府投资审计转型。

2.科学谋划审计项目，依法履行监督职责。一是围绕“惠民生”积极开展项目审计，推动民生服务。二是围绕“惠民生”开展部门预算执行和其他财政财务收支情况审计。三是梳理起草文山州重要领域州管领导干部经济责任审计中长期规划（草案）。四是采取“巡审结合”方式，整合巡察、审计部门力量开展审计监督。

3.提升审计成果运用，强化审计质量管控。一是严格执行《中共文山州委审计委员会办公室 文山州审计局审计查出问题整改跟踪督促检查办法（试行）》，压实审计组督促指导责任，抓好督办催办，加强贯通协同。二是对全州审计机关2024年度审计业务质量进行了检查，开展7期“审计案例我来讲”交流活动，不断提升审计人员“能查、能说、能写”的综合能力。三是修改完善《文山州审计局审计业务会议制度》《文山州审计局审计项目审理委员会组织及工作规则》，规范审计质量管控。

（三）关于“全流程审计质量管控有短板，审计工作‘生命线’守得不牢”方面的问题整改进展情况

1.强化学习教育，增强依法审计能力。一是在政治业务会上组织学习《中华人民共和国审计法》《云南省审计厅审计项目全流程审计质量控制办法（试行）》等法规制度，通过学习，规范审计行为，促进审计人员严格依规依法开展工作。二是档案欠缺的资料已进行补充完善。

2.规范审计行为，提升审计执法水平。一是严格执行《云南省审计机关审计现场管理办法》规定，已对负责该事项的3名审计人员在2024年度考核时进行扣分。二是组织全州审计人员参加审计规范化运用和审计整改工作培训会，后续将组织全体审计人员积极参加省、州组织的行政执法等培训，努力提升审计人员执法能力。

3.加强业务指导，增强审计监督合力。一是开展全州内部审计工作调研，形成调研报告。二是开展内审现场业务指导。对3家单位内审机构制定年度审计计划、确定审计重点和组织方式、审计结果运用等方面进行现场业务指导。三是下发《文山州审计局关于在审计过程中做好内部审计工作监督和社会审计机构审计结果核查工作的通知》，截至目前，对4个项目中介机构出具的审计结果进行了核查。

（四）关于“防范化解风险意识不够强，制度落实不到位”方面的问题整改进展情况

1.加强防范意识，保障网络安全。一是加强对单位职工个人电脑的监管。已在每台电脑上安装了主机监测软件及杀毒软件，并及时更新病毒库，主机监测软件会提示夜间不关机及违规连接互联网的情况，每个季度对全局的电脑进行检查，现已完成第一季度的检查。二是加强对各县（市）审计局信创设备的采购指导，规范采购行为，每个季度收集查看全州购买信创设备的情况，截至目前，全州审计机关均未出现违规采购问题。

2.健全完善制度，规范档案管理。一是根据《文山州审计局关于开展审计项目档案清理归档工作的通知》要求，对2024年以前完成的审计项目档案组织进行清理归档。二是修改完善印发《文山州审计档案借阅办法》，需借阅档案均按照报批程序登记管理，确保档案管理规范和安全。三是对未按时移交档案、档案移交和管理中出现失误的人员，在全局范围内进行了通报批评，扣减绩效考核分，并作出书面检查。

（五）关于“落实全面从严治党有差距，违规违纪问题时有发生”方面的问题整改进展情况

1.从严从实抓牢干部队伍建设，打造过硬队伍。一是选派1名科级干部到深圳参加全省审计干部综合素质提升研修班（省外班）培训；分别选派1位副处级领导和1名科级干部参加文山州“习近平新时代中国特色社会主义思想”进修班、全省审计机关计财干部预算绩效管理及综合能力提升培训班培训；组织全州审计干部职工参加审计规范化和审计整改工作视频培训、全省审计机关人工智能技术在审计领域应用工作动员（视频）会；组织全州审计机关领导班子成员和部分科股（室）、中心负责人参加全省审计机关党风廉政建设工作视频会议。二是聘请第三方中介机构对州审计局2024年度财务收支情况进行内部审计。三是组织党员和公职人员签订《遵守社会治安管理秩序承诺书》《拒绝酒驾醉驾承诺书》，以书面方式提醒干部职工严格遵守社会治安管理秩序，严防酒驾醉驾情况发生。四是对办理退休手续的同志进行谈话，并发放《退休人员兼职提示函》。五是在全州审计机关全面从严治党暨党风廉政建设工作会议上组织学习审计系统相关违纪违法案例，观看了《惩治新型腐败和隐性腐败典型案件警示录》，纪检组长上党纪辅导课。六是发出廉政提醒函9份，均将严防酒驾醉驾纳入派出审计组廉政提醒内容。七是印发《文山州审计局工作人员禁止违规饮酒和预防酒驾醉驾十条措施》。

2.发挥审计监督职能作用，落实行动任务。一是在党组会议上听取了清廉云南建设文山“十大行动”落实情况汇报，研究和安排下步工作措施。二是成立贯彻落实清廉云南文山行动工作领导小组，并结合审计机关职能职责制定《贯彻落实清廉云南建设文山行动实施方案》，明确责任领导、责任科室和完成时限。

3.严格落实制度，及时组织清退。一是印发《文山州审计局工会委员会工作制度（试行）》，并按照要求抓好局工会的各项工作。二是超标餐费已清退至局工会账户。三是餐费超标、陪餐人员超标涉及资金已清退完毕。四是对2021年度全国文明单位奖清退不彻底的问题，已清退27人，有5人正在清退。

4.规范财务管理，防范廉政风险。一是对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，并补充完善相关附件资料。二是组织经费审查委员会人员每年对工会财务核算进行审查。三是对13份缺少法人代表签字或印章不全等问题进行查缺补漏，补充完善相关资料。四是两个项目商品验收单只有1人验收签字事项，相关经办人已补签验收单。

5.加强作风建设，提高工作质效。一是完成1次监督检查，并报告第一季度贯彻落实中央八项规定及其实施细则精神情况。二是印发《文山州审计局关于统一和规范公文格式的通知》《文山州审计局办公室关于2025年一季度公文质量问题的通报》，规范提高公文质量。三是组织全体干部职工学习习近平总书记关于党政机关过紧日子的重要讲话和重要批示精神，坚持按照工作需要配置办公设备和家具等各类资产，严格审核审批资产采购。

（六）关于“落实新时代党的组织路线不到位，基层党建有弱项”方面的问题整改进展情况

1.充分发挥党组领导作用，强化责任担当。一是制定《文山州审计局机关党支部2024年度组织生活会和民主评议党员工作方案》，被诫勉的1名党员同志在组织生活会上作了说明。二是8名州管干部违规报销外勤经费已在财务专项检查中全部清退。三是成立畅然苑小区历史遗留问题化解领导小组，加强对该小区历史遗留问题化解工作的领导。选定一家测绘公司作为代理机构，负责畅然苑小区管理用房不动产权证办理有关事项。

2.严格规范干部选用，严防选人用人不正之风。一是组织学习《党政领导干部选拔任用工作条例》及全国、全省、全州组织部长会议及党员队伍建设工作座谈会精神，学习全州编办主任会议精神及编制有关文件。二是对2020年以来任职文件不规范的情况进行复盘，及时纠正。三是对调入人员人事档案严格审核，广泛征求纪委监委和派驻纪检监察组、法院、公安等部门意见，形成考察材料。对拟调入人选提交党组会议集体研判，严防“带病”调入。四是根据单位空编情况，认真开展研判动议工作。

3.加强机关党建，推动规范化建设。一是完成支部委员会换届选举任务，选举产生了5名党支部委员。二是完成4名同志《入党积极分子和发展对象培养教育考察登记表》共4处签字栏的补签字。并对2020年以来共5名同志的发展党员台账资料开展全面自检自查，及时整改存在问题。三是印发《外出审计组设立党小组工作制度》并严格执行。

三、下步工作打算

（一）压实责任抓整改。继续认真贯彻落实州委巡察整改工作要求，进一步落实好管党治党政治责任，坚持目标不变、标准不降、力度不减，持续深入抓好巡察反馈意见整改工作，切实把整改成果转化和体现到各项实际工作中。对正在整改中的问题，局党组将加大力度，采取措施，责任到人，及时跟进，充分发挥党组引领示范作用，以身作则，确保反馈的问题全面整改落实到位。

（二）举一反三抓整改。坚持问题导向，举一反三，深刻检视剖析，抓好问题整改。把自己摆进去、把职责摆进去、把工作摆进去，找准问题，提出具体的、有针对性的整改措施，为整改落实提供精准靶向。

（三）建立机制抓整改。以此次巡察整改为契机，切实用好、用足、用透巡察取得的成果。力争做到解决一个问题、堵塞一个漏洞、形成一套机制，借助问题整改完善优化管理，真正做到“用机制管人，用制度理事”，着力构建制度化、程序化、规范化、持续化解决问题的长效机制。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督，若有意见建议，请及时向我们反映。联系电话：0876-3990783；联系地址：云南省文山壮族苗族自治州文山市华龙北路1号（文山州审计局）；电子邮箱：ynwssj@163.com。